出纳主要是做什么的？出纳需要具备哪些技能？

出纳的主要工作职责

出纳是企业财务管理的重要岗位，主要负责企业日常现金、银行存款等资金的管理，确保资金流动的准确和安全。具体职责包括：

1. 现金管理
   • 负责现金的收付工作，包括日常支付、收取货款和零星支出等。
   • 严格按照公司制度管理备用金，定期核对现金余额。
2. 银行业务处理
   • 负责银行账户的开立、存取款、转账以及对账等。
   • 办理支票、汇票、信用证等相关业务。
3. 票据管理
   • 处理和管理公司所有的票据，如发票、收据和支票等。
   • 确保票据填写规范、用途明确、手续完备。
4. 资金日报
   • 每日记录和统计资金收支，制作资金日报表。
   • 定期向财务主管汇报资金状况。
5. 配合财务工作
   • 配合会计处理财务凭证。
   • 协助财务部门完成月末、年末资金对账及审计。
6. 记录与存档
   • 妥善保管财务单据和资料。
   • 确保数据的准确性和完整性。

出纳需要具备的技能和素质

1. 专业技能
   • 财务基础知识：熟悉会计学、税务、财务管理等相关知识。
   • 熟练的操作能力：掌握财务软件和办公软件的使用（如Excel、金蝶、用友等）。
   • 熟悉银行业务流程：了解银行账户管理和各类票据的操作方法。
2. 工作能力
   • 资金管理能力：熟悉资金收支的操作流程，保证资金流动的安全和高效。
   • 记录和核对能力：确保每日账务清晰准确。
   • 执行力强：严格执行公司财务制度，不允许出现金额错误。
3. 职业素质
   • 高度责任心：资金管理直接关系到企业利益，需要高度谨慎和责任感。
   • 诚信与保密：坚守职业道德，保护企业财务信息。
   • 细致与耐心：出纳工作要求数据的精确性，稍有差错可能带来财务风险。
4. 良好的沟通能力
   • 与银行、客户、供应商及企业内部各部门进行资金相关事宜的协调和沟通。
5. 法律知识
   • 熟悉与财务工作相关的法律法规，如税法、票据法等，确保操作合法合规。

总结

出纳是企业资金运转的“守门员”，需要扎实的财务基础知识、较强的责任心和细致的工作态度。在工作中保持高度的职业敏感性和规范化操作，是一个优秀出纳必不可少的品质。